Разбираемся с понятиями
Социальное страхование — часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам.
Соц. страхование предусматривает систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию или минимизацию последствий изменения материального и (или) социального положения работающих граждан, а в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, иных категорий граждан вследствие:
-
Достижения пенсионного возраста;
-
Наступления инвалидности;
-
Потери кормильца;
-
Заболевания, травмы, несчастного случая на производстве или профессионального заболевания,беременности и родов, рождения ребенка (детей), ухода за ребенком в возрасте до полутора лет и других событий, установленных законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании.
Обязательное медицинское страхование (ОМС) – вид социального страхования, гарантия бесплатной медицинской помощи. По программе ОМС оказывается первичная, профилактическая, скорая медицинская, специализированная медицинская помощь при:
- Инфекциях и паразитах (кроме передаваемых половым путем, туберкулеза, ВИЧ и СПИД);
- Новообразованиях;
- Эндокринных болезнях;
- Нарушениях обмена веществ;
- Болезнях нервной системы, кроветворной, иммунной;
- Повреждениях органов зрения, слуха, дыхания, пищеварения;
- Болезнях кожи, подкожной клетчатки, костно-мышечной системы и соединительной ткани;
- Отравлениях и воздействии других внешних причин;
- Пороках развития;
- Беременности, родах, абортах.
Добровольное медицинское страхование (ДМС) — это дополнительная программа к обязательным медицинским услугам. В этом случае страхуется не здоровье, а затраты на лечение. ДМС разделяют на индивидуальное (учитывается сложность заболевания конкретного человека) и на коллективное (риск возникновения заболевания у группы людей).
По программе ДМС оказываются:
- Медицинские услуги, которые не включены в перечень ОМС;
- Услуги, которые предоставляются по желанию граждан и превышают стандартные объемы помощи;
- Медицинские услуги для граждан, которые не имею право получать их бесплатно.
Зачем ДМС сотруднику компании
Добровольное медицинское страхование выгодно для работников, потому что дает:- Возможность получать медицинскую помощь на территории всей России;
- Свободу выбора, человек сам составляет страховую программу и выбирает медицинские учреждения;
- Время. Не нужно тратить время на поиск клиники и стоять в очередях;
- Возможность бесплатно сдавать дорогостоящие анализы;
- Возможность лечиться на дому;
- Возможность проходить реабилитацию в санаториях или специализированных курортных лечебницах;
- Возможность лечиться в стационаре, находясь в отдельной палате со всеми удобствами;
- Возможность получать профессиональную стоматологическую помощь;
- Возможность быстро проходить медосмотры.
- Высокое качество услуг. Этот момент курируется со стороны компании-страховщика.
Почему полис ДМС для сотрудников выгоден и работодателю
ДМС — конкурентное преимущество при найме сотрудника. Соискатели смотрят на все: от размера зарплат до удобства офисных стульев. Оформление полиса ДМС часто становится решающим моментом для соискателя при выборе компании. Также компании предлагают оформить ДМС сразу для членов семьи сотрудника и это выгодно для обеих сторон.Для работодателя оформление ДМС выгодно также и с экономической точки зрения, потому что экономит налоги компании на прибыль.
Взносы по договорам ДМС учитываются в составе расходов на оплату труда при соблюдении условий:
- Условия предоставления ДМС прописаны в трудовом договоре;
- Договор ДМС заключен не меньше, чем на год;
- Страховая компания имеет лицензию РФ на соответствующие виды деятельности.
В программу ДМС можно включить:
- Оплату лекарств для сотрудников. Нужно внести пункт, в котором покупка сотрудником лекарств —
страховой случай. - Диетическое питание. В договоре ДМС прописывается страхование рисков на оказание медицинской помощи, в том числе консультация врача-диетолога и составление диетического меню. Питание по нему предоставляется в месте, с которым у медучреждения подписан договор. В этом случае компания оплачивает только взносы по ДМС, а само питание оплачивает медицинский центр. Если же компания сама организует питание работников, затраты на это вносятся в состав расходов на оплату труда и др.
Пример ценообразования ДМС
Цены на ДМС разнятся от 7500 рублей за сотрудника в год и почти до бесконечности. Стоимость зависит от включенных услуг. В базовые пакеты редко входит стоматология, помощь психотерапевта, дневной стационар, ряд сложных анализов или консультация врачей высших категорий. Страховая сумма при этом составляет от 1 000 000 рублей на 1 застрахованного.Некоторые компании применяют тарифы, в которых сотрудник частично оплачивает каждое посещение врача — это мотивирует не ходить к врачам от скуки и оптимизировать расходы. ДМС — это не дорогостоящая услуга, если считать стоимость по месяцам как зарплату. При средней цене в 18 000 рублей в год за страховку, в месяц выходит 1500 рублей.
Пример из жизни
Сергей работает в компании, которая оформляет полис ДМС не только сотрудникам, но и членам их семей.
У Сергея заболела дочь. Благодаря полису, Сергею с дочерью не нужно записываться в поликлинику, к которой они прикреплены. Стоять в длинных очередях. Приходить ранним утром, чтобы сдать анализы и потом днем, чтобы получить.
Все что нужно в этом случае, это обратиться в клинику, которая закреплена в полисе (по договору сотрудник выбирает клинику, которая удобна ему). Получить полное медицинское обследование, лечение и компенсацию на покупку лекарств для дочери.
Таким образом, Сергей сэкономил время и деньги не только для себя, но и для работодателя. Ведь все дни, которые он мог потратить на лечение дочери и посещение поликлиник, он провел на рабочем месте.
